Constituir una empresa en Chipre desde fuera

Para un negocio de capital cerrado, constituir una empresa en Chipre significa crear una sociedad privada de responsabilidad limitada por acciones conforme a la Ley de Sociedades, Cap. 113. Lo tramita el Registro de Sociedades, dentro del Departamento del Registro de Sociedades y de la Propiedad Intelectual (DRCIP; en griego ΤΕΕΔΙ). La aprobación del nombre abre el proceso. Después se firman en griego la escritura de constitución y los estatutos. El abogado que lleva el trámite jura ante un tribunal que la solicitud cumple la ley (formulario HE1). Luego el expediente llega al Registro por vía electrónica o en papel. La sociedad existe desde que se expide el certificado de constitución. En torno a estos pasos están las decisiones: la forma jurídica, de quién hay que acreditar la identidad, el domicilio y los cargos sociales, el primer trámite fiscal y lo que viene después.

Según las normas vigentes, los cargos de la propia sociedad deben inscribir a sus beneficiarios efectivos en un plazo de 90 días desde su constitución. La inscripción se hace en el Registro de Beneficiarios Efectivos. La confirman cada año entre el 1 de octubre y el 31 de diciembre. La sociedad celebra además una primera junta general anual en un plazo de 18 meses, y luego una al año. Presenta una declaración anual con sus estados financieros. Un auditor los audita, aunque en una sociedad pequeña que no pertenezca a un grupo mayor la auditoría puede sustituirse por una revisión. Después, abra la cuenta bancaria de la sociedad, una aprobación distinta de su constitución en Chipre. Conforme a una directiva del Banco Central de Chipre, el banco determina primero quién posee y controla la sociedad y quiénes son sus beneficiarios efectivos.